Ο κόσμος των φορολογικών παράδεισων

Το 2009 ο συγγραφέας Νίκολας Σάξον συναντήθηκε με την τραπεζίτη Μπεθ Κραλ για να τη ρωτήσει πώς οι συνάδελφοί της, που διαχειρίζονται κεφάλαια εγκληματιών και διεφθαρμένων πολιτικών δικαιολογούν τις πράξεις τους.
Η τελευταία έδρα της Κραλ ήταν οι Μπαχάμες, ενώ πηγές του Σάξον στις νήσους Κέιμαν τον είχαν προειδοποιήσει ότι η έρευνά του δημιουργούσε κινδύνους για την προσωπική του ασφάλεια. Κατά τη διάρκεια της σταδιοδρομίας της, η Κραλ εκλήθη να ταξιδέψει συχνά στη Λατινική Αμερική, δηλώνοντας «αναψυχή» ως σκοπό των ταξιδιών της. Στην πραγματικότητα, η βαλίτσα της Κραλ ήταν γεμάτη έγγραφα προτάσεων για πελάτες, των οποίων η ταυτότητα παρέμενε αυστηρά μυστική.

Παρά τις ηθικές ενστάσεις της, η Κραλ κατέληξε να εργάζεται για μικρή ιδιωτική τράπεζα ελβετικής ιδιοκτησίας στις Μπαχάμες. «Στην τράπεζά μου ουδέποτε είδαμε πελάτη από κοντά στις Μπαχάμες. Οι τραπεζίτες και οι πελάτες τους συναντιόνταν σε κυνηγετικά θέρετρα ή στην όπερα της Βουδαπέστης. Εκεί κλείνονται όλες οι συμφωνίες», λέει η Κραλ. Η αρμοδιότητά της στην τράπεζα, ως ελεγκτού, την έφερε συχνά σε αντιπαράθεση με τους επικεφαλής της. «Αν τους ρωτούσα για κάποια ύποπτη συναλλαγή, μου απαντούσαν ότι πρόκειται για προμήθεια. Προμήθεια για ποιο πράγμα; Ποτέ δεν έμαθα», θυμάται η Κραλ.

Στη βρετανική νήσο Τζέρσεϊ της Μάγχης, που απολαμβάνει ειδικού αφορολόγητου καθεστώτος, ο πρώην επενδυτής Τζον Κρίστενσεν περιγράφει την αντίδρασή του στη μεγάλη ροή τραπεζικών κεφαλαίων το 1986. «Οι περισσότεροι προοδευτικοί κάτοικοι -όπως εγώ- έφυγαν από το νησί. Αν και ήμουν έτοιμος να το κάνω, συμφώνησα με το αίτημα του καθηγητή μου Μαρκ Χάμπτον που μου ζήτησε να μπω στο τραπεζικό χώρο για να περιγράψω από μέσα τις λειτουργίες του σε έναν φορολογικό παράδεισο», λέει ο Κρίστενσεν.

Ο κόσμος των φορολογικών παράδεισων βρίσκεται παντού γύρω μας. Πάνω από το ήμισυ του παγκόσμιου εμπορίου περνά μέσα από φορολογικούς παράδεισους. Η κυριαρχία του εδραιώθηκε τη δεκαετία του 1960, όταν μεγάλοι τραπεζικοί οίκοι της εποχής, όπως η Hambros και η Hill Samuel, άρχισαν να δραστηριοποιούνται στις ανεξάρτητες πλέον πρώην αποικίες της Βρετανίας στην Καραϊβική.

Η δραστηριότητα των τραπεζιτών στο Τζέρσεϊ ακολούθησε το παράδειγμα της Καραϊβικής. Ολοένα και περισσότεροι Βρετανοί πολίτες άρχισαν να ανοίγουν λογαριασμούς στο νησί της Μάγχης, ενώ οι περισσότεροι απέφυγαν να δηλώσουν τα κεφάλαιά τους αυτά στις φορολογικές αρχές. Όπως και οι νήσοι Κέιμαν, το Τζέρσεϊ διατήρησε έντεχνα την ασαφή σχέση του με το Λονδίνο. Οι ανώτατοι δημόσιοι υπάλληλοι στο νησί διορίζονται από την κυβέρνηση του Λονδίνου, οι νόμοι του πρέπει να εγκριθούν από τη Βουλή των Κοινοτήτων και η εξωτερική πολιτική του Τζέρσεϊ ορίζεται από την πρωτεύουσα της χώρας.

* Ο Νίκολας Σάξον είναι συγγραφέας του βιβλίου «Treasure Islands: Tax Havens and the Men Who Stole the World»

AALL Trust & Banking Corp. Ltd. P.O. Box 1166 Aall Bldg. North Church Bldg 949-5588

Active Bank Int'l Ltd P.O. Box 500GT 3rd Floor Scotia Bldg 949-9647 949-9651

Alexander Bancorp. Ltd. P.O. Box 2064 North Church Street 945-1111

Alpha Bank P.O. Box 501 Scotia Bank Bldg. 945-1371

Alpha Bank Scotia Bank Bldg P.O. Box 501GT George Town 945-1371

Altajir Bank P.O. Box 691GT Sigma Bldg Corner of Smith & Hospital Rds 949-5628/8562 949-6339

Ansbacher (Cayman) Limited P.O. Box 887GT Ansbacher House Jennett St George Town 949-8655 949-7946/5267/9425

B F C (Cayman) Ltd P.O. Box 1765GT Elizabethan Sq 949-8748 949-8749

Baclays Finance Corp. Of The Cayman Islands Ltd. P.O. Box 1321 Barclays House Shedden Road Georgetown 949-4310

Baer Julius Bank & Trust Co Ltd P.O. Box 1100 Kirk Hse Albert Panton Street 949-7212

Banca Unione Di Credito (Cayman) Ltd P.O. Box 887GT Ansbacher House Jennett St George Town 949-7129

Banco Bilbao Vizcaya - BBV P.O. Box 1115GT Elizabethan Sq 949-7790 949-9086

Banco Bradesco P.O. Box 30327SMB Caledonian House Mary St 945-1200 945-1430

Banco De La Provincia De Buenos Aires P.O. Box 265G Grand Cayman Branch Mary St 949-7933/0824 949-7916

Banco Do Estado Do Rio Grande Do Sul P.O. Box 31499 British American Center Jennett St George Town 949-6604 949-4834

Banco Economico P.O. Box 30203SMB British American Centre Jennett St George Town 945-1027 949-6455

Banco Itau P.O. Box 501GT 3rd Floor Ansbacher House Jennett St George Town 945-1271/3/1492 945-1275

Banco Portugues Do Atlantico P.O. Box 30124SMB Scotia Bldg 949-8322 949-7743

Banco Real P.O. Box 473GT Genesis Bldg George Town 949-8633 949-8742

Banco do Brasil P.O. Box 1360GT Elizabethan Sq 949-5907/7012 949-8872

Banco do Estado de Sao Paulo P.O. Box 1811GT Transnational House West Bay Rd 947-5144/5528 947-5153

Bancomer P.O. Box 2431GT Caledonian House Mary St 949-0800 949-8775

Bank America Trust & Banking Corp. (Cayman) Ltd. P.O. Box 1092 Guiness Mahon Bldg. Fort Street 949-7888

Bank Danamon P.O. Box 31118SMB Trafalgar Pl West Bay Rd 947-5126 947-5101

Bank Espirito Santo International Ltd P.O. Box 500GT Ansbacher House Jennett St George Town 945-2751 945-2751

Bank In Liechtenstein (Cayman) Ltd P.O. Box 1989GT Swiss Bank Bldg Fort St 949-7676 949-8512

Bank Negara Indonesia P.O. Box 501 2nd. Floor British American Bldg. Jennett Street 947-5573

Bank Niaga P.O. Box 31112SMB Grand Cayman Branch, Clarion Grand Pavilion Hotel West Bay Rd 945-2003 945-2004

Bank Of Bermuda (Cayman) Ltd P.O. Box 513 3rd Floor British American Tower Jennett Street 949-9898

Bank Of Butterfield International (Cayman) Ltd P.O. Box 705 Butterfield Hse 949-7055

Bank Of China Grand Cayman Branch P.O. Box 30995 Piccadilly Centre Elgin Ave 945-2000

Bank Of Credit & Commerce International (Overseas) Ltd P.O. Box 1359 One Capital Place Shedden Road 949-8258

Barclays Finance Corp of the Cayman Islands Ltd P.O. Box 1321GT Barclays Bank Bldg Cardinal Ave 949-4310 949-7179

Barclays Private Bank & Trust (Cayman) Ltd P.O. Box 487GT 4th Flr Harbour Centre North Church St 949-7128 949-7657

British American Bank P.O. Box 914GT American Centre Dr Roy's Dr 949-7822/0500 949-6064

C I B C Bank & Trust Co (Cayman) Ltd P.O. Box 694GT Edward St 949-8666 949-7904

Caledonia Bank & Trust Ltd. P.O. Box 1043 Caledonian Hse Mary Street 949-0050

Cayman Brac P.O. Box 248 948-2253 948-2294

Cayman Brac P.O. Box 88 Tibbetts Sq West End 948-1261 948-1451/1551

Cayman National Bank P.O. Box 1097GT West Wind Bldg Fort St & Harbour Dr George Town 949-4655 949-7506

Clipper Financial Resources P.O. Box 3138 945-2122

Comerlia Bank- Cayman Branch P.O. Box 513 British American Tower 947-4398

Comstock Int'l Bank P.O. Box 170GT 4th Fl Genesis Bldg Dr Roy's Dr 949-8621 949-3451

Coutts & Co (Cayman) Ltd P.O. Box 707GT Coutts House West Bay Rd 947-4777 947-4799

Delta Bank & Trust Co. Grand Cayman P.O. Box 706GT Genesis Bldg Dr Roy's Dr 949-0437 949-9327

Deutsch-Sudamerikanische Bank AG P.O. Box 714GT Grand Cayman Branch Anderson Sq Bldg 2nd Fl 949-8888 949-8899

Dextra-Bank & Trust Co Ltd P.O. Box 2004GT One Regis Pl George Town 949-7844 949-2795

Discount Bank & Trust Co P.O. Box 1041GT B N S Bldg 949-5733 949-7615

Euro Bank Corp. P.O. Box 1792 Anderson Sq. Bldg Grand Cayman 949-8721/5855 949-6232

First Cayman Bank Ltd P.O. Box 1113GT Downtown & West Bay Rd Box 1113GT 949-5266 949-5398/8081

First Pinebank Co The P.O. Box 30113SMB Elizabethan Sq Shedden Rd 949-3142/6480 945-1761

First Union Bank & Trust Company (Cayman) Ltd P.O. Box 705GT The Butterfield Hse Fort St 949-0873 945-1295

Givens Hall Bank & Trust Ltd P.O. Box 2097 Genesis Bldg 949-8141

Gulf Union P.O. Box 995GT First Cayman Bank West Bay Rd 949-6133

I B J Schroder Bank & Trust Co P.O. Box 1040GT 2nd Fl Harbour Centre 949-2849/5566 949-5409

I M I Bank Int'l P.O. Box 2192GT Midland Bank Bldg Mary St 949-5464 949-5515

Ind'l Pk Branch 949-7822 949-6717/4079

Ind'l Pk Office 949-9706 949-6639 P.O. Box 1379GT Ansbacher House Jennett St 947-4175 947-4185

Little Cayman Blossom Village 948-0051

Lloyds Bank Int'l (Cayman) Ltd P.O. Box 857 CIBC Financial Centre Jennett Street 949-7854

Mc Trust Limited P.O. Box 31243SMB Elgin Ave 949-0224 949-6152

MeesPierson (Cayman) Ltd P.O. Box 2003 British American Tower Phase 3 Dr Roy's Dr 949-7942

Mercury Bank & Trust Ltd P.O. Box 2424GT Caledonian House Mary St 949-0800 949-0295

Merrill Lynch Bank & Trust Co (Cayman) Ltd P.O. Box 1164GT 5th Fl British American Tower Dr Roy's Dr 949-8206 949-8895

Midland Bank Trust Corp (Cayman) Ltd P.O. Box 1109GT Midland Bank Trust Bldg Corner of Mary & Fort Sts 949-7755 949-7634/0210

Mirco Commerce Centre North Sound Rd Ind'l Pk 949-0433 949-1733

Morgan Grenfell (Cayman) Ltd P.O. Box 1984GT Elizabethan Square 949-8244 949-8178

Morval Bank & Trust Cayman Ltd P.O. Box 30622SMB 3rd Fl Piccadilly Centre Elgin Ave 949-9808 949-9793/9794

Multi Banking Corp (Overseas) Ltd P.O. Box 712GT One Capital Pl Shedden Rd 949-5765

Mutual Funds 949-7802

Mutual Security (Cayman) Ltd P.O. Box 31120SMB Caledonian House Mary St 949-8002/8175 949-4006

National Commercial Bank (Cayman) Ltd P.O. Box 31120SMB Caledonian House Mary Street 949-7090 949-4006

PT Bank Negara Indonesia P.O. Box 501 2nd Floor British Caymanian Bldg 949-4685

Queengate Bank & Trust Co. Ltd. P.O. Box 3046 Ugland Hse South Church Street 945-2187 945-2197

Queens Crt West Bay Rd 949-4173 949-9733

Royal Bank Of Canada P.O. Box 245 Queens Court West Bay Road 949-4600/945-1982 949-7396

Royal Bank Of Canada Trust & Co. (Cayman) Ltd P.O. Box 158 Cardinal Ave. 949-9107

S I S Bank P.O. Box 2197GT Bank of Butterfield Bldg Fort St 949-4788 949-0366

Schroder Cayman Bank & Trust Co Ltd P.O. Box 1040GT 2nd Fl Harbour Centre 949-2849/5566 949-5409

Serfin International Bank & Trust P.O. Box 649 Piccadilly Centre Elgin Ave 949-7979

Shepherd Bank P.O. Box 513 Jennett Street 949-2158

Swiss Bank & Trust Corp. Ltd P.O. Box 852 Swiss Bank Bldg 949-7344

Trade Link Bank P.O. Box 30874SMB Elizabethan Sq 949-6675 947-5702

Transocean Bank & Trust Ltd P.O. Box 1959GT 3rd Fl Elizabethan Sq 949-7493 949-7524

Transworld Bank & Trust Ltd P.O. Box 30203SMB British American Centre 949-7690 949-7679/85

U B S International Trustees Ltd P.O. Box 2325GT 3rd Fl Zephyr House Mary St 949-6099/947-5816 949-6907

Unibanco - Uniao de Bancos Brasileiros P.O. Box 501GT Scotia Bank Bldg Cardinal Ave 949-5049/945-1970 945-1970

Union Trade Bank Co Ltd P.O. Box 1989GT West Wind Bldg 949-8136/5392

United Mizrahi Bank Ltd P.O. Box 1109GT Midland Bank Bldg Cnr Fort & Mary Sts 949-9639

Venecredit International Banking Ltd P.O. Box 454GT Elizabethan Sq Shedden Rd 949-6917 949-8017